Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 677-23-53 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 507-63-03 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 775-65-04 (бесплатно)

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

0

Приобретение собственного жилья нередко оставляет новоиспеченных владельцев в радостном и волнительном замешательстве, поскольку мало заплатить за саму квартиру, необходимо оплатить услуги агентства, которое помогло вам с подбором жилья, правильно оформить документы, а также не забыть про налоги.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 677-23-53 (Москва)

+7 (812) 507-63-03 (Санкт-Петербург)

8 (800) 775-65-04 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Наличие официального трудоустройства позволяет каждому новому собственнику вернуть часть потраченных на покупку средств в форме получения налогово вычета.

Когда применяется

Вернуть подоходный налог можно в следующих случаях исходя из ваших расходов:

  • на покупку готового жилья (квартиры, дома, комнаты или домовладения, т.е. части дома);
  • на покупку участка земли под постройку жилья;
  • на постройку объекта недвижимости;
  • на оплату кредита для приобретения собственной недвижимости, ее дальнейшего строительства или покупки участка для тех же целей;
  • на оплату рефинансированного кредита, полученного для улучшения своих жилищных условий;

Как рассчитывается размер

Сумма, которая будет возвращена со стоимости купленного жилья, составляет 13% и называется подоходным налогом.

Если жилье или земля под строительство была приобретена на личные средства, или же строительство велось на личные средства без использования ипотечного кредита, максимальная сумма для возмещения налога составит 2 млн.

Максимальная стоимость возмещения без использования банковского займа с начала 2014 года касается всех приобретенных вами объектов недвижимости. Например, при приобретении трех квартир в середине 2015 года, возмещение подоходного будет исчисляться только из двух миллионов рублей и не более, несмотря на то, что в сумме три ваших квартиры обошлись вам, к примеру, в 10 миллионов рублей.

Если стоимость недвижимости или земли под недвижимость составляла менее 2 млн рублей, НДФЛ будет высчитано строго исходя из потраченных вами средств. Позже вы можете возместить и другую часть налога, если вами будет куплена какая-то другая недвижимость. Налог будет посчитан из расчета, что часть 13% от 2 млн руб.  вы уже получили.

Например, земля стоила 500 тыс. Вам выплатили за нее 65 тыс (500000*13%=65000). Позже вы купили квартиру за 1 млн. 13% от нее составит 130 тыс. Купленный позже дом за 2 млн не возместит ваши расходы в 260 тыс, поскольку вам уже возместили ваши покупки в 1,800 тыс, поэтому вам полагается НДФЛ только за 20,000 руб.

Если квартиру, землю под постройку дома или средства для строительства дома вы взяли в ипотеку, т. е. с использованием банковского займа, вам вернуть подоходный налог с 3-ех млн руб. При этом он будет касаться и процентов, которые вы выплатили банку, не зависимо от того, какую сумму они составляли.

Если квартиру в ипотеку вы взяли до 01.01.2014, % буден включен в общую покупку. Если приобретение оформлено после 01.01.2014, согласно ст.220 НК, налог на проценты, оплаченные банку, рассчитывается отдельно.

Порядок налогового вычета при покупке квартиры

Купленная за собственные средства квартира вернет вам подоходный налог в размере 13%, если ее стоимость не превышает 2 млн. Если цена была выше, вам вернется только стандартный размер процента как от 2 млн.

Если ваша квартира стоила менее 2-ух миллионов, вы умножаете ее действующую стоимость на 13% и так рассчитываете конечную сумму положенных вам выплат. Поскольку вы не получили максимально возможный от государства налоговый вычет, оставшаяся сумма фактически остается за вами, т.е. в будущем она может быть выплачена вам, если вами будет приобретен еще один или несколько объектов недвижимости.

При покупке в ипотеку

Приобретение жилья с использованием ипотечного кредита позволяет вам вернуть 13% потраченных личных средств, которые не могут быть более 3 миллионов. Т.е. даже если вы потратили более трех миллионов на приобретение квартиры в ипотеку, подоходный вычет в размере 13% вы получите только от 3 млн и только.

Если сделка купли-продажи прошла до 2014 года, оплаченные вами средства на погашение процентов банку, будут входить в общие максимально возможные три миллиона, если после указанного года, НДФЛ по процентам рассчитываются отдельно.

 Ограничения

Последние изменения, действующие с 01.01. 2014, установили определенный лимит на сумму подоходного возмещения. Выплаты ограничиваются одним человеком, но не ограничиваются объектами, по которым будут выполнены данные выплаты.

Одному человеку может быть выплачено 13% налога от 2 млн руб., если квартиру приобрели из личных доходов, или от трех миллионов, если квартира приобретена в ипотеку.

Максимум, который вы можете получить от государства и налоговой, 3 млн.

Если квартира была приобретена супругами или родственниками в равных долях, каждый из них может получить свой налоговый вычет в размере 13% от стоимости, максимально от 2 млн руб., если недвижимость приобрели за счет личных сбережений, и от 3 млн, если в ипотеку, т. е. от процентов банку, а не основной части, которая также рассчитывается как стоимость недвижимости, купленной за личные средства.

Оформление

Чтобы оформить возврат НДФЛ по завершении налогового периода, необходимо следующее:

  • заполнить налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ);
  • получить по месту работы справку 2-НДФЛ, в которой будут указаны взымаемые с вас налоги;
  • собрать пакет документов, подтверждающий ваши права на владение объектом недвижимости;
  • собрать платежные документы, которые подтверждают уплату вами налогов при приобретении жилья и уплату процентов по ипотеке;
  • если недвижимость была куплена как совместная собственность, необходимо свидетельство о браке и письменное заявление о том, что вы уведомлены о разделении налогового вычета пополам;
  • собранный пакет документов, который включает копии документов и их оригиналы, а также заполненная декларация 3-НДФЛ предоставляется в отделение налоговой.

Если подоходный налог вы хотите получить у работодателя, перед вами следующий план действий:

  • получить справку из налоговой инспекции о наличии у вас льгот для налогового вычета, для этого вы представляете им документы на недвижимость, свой ИНН, договор купли-продажи;
  • оформить справку ЕГРН (т.е. о собственности на квартиру);
  • сделать копии договора купли-продажи или акта передачи;
  • собрать платежные документы с указанием в них стоимости вашей недвижимости;
  • заполняете заявление на предоставление вам налогового вычета в качестве возвращения подоходного налога;
  • весь пакет документов предоставляете работодателю, оригиналы остаются у вас.

Видео: Как быстрее и выгоднее

Документы

Какие документы понадобятся для возмещения подоходного налога:

  • если вы владелец готового дома или же вы только строите его, , вам необходимо свидетельство, доказывающее ваше право на собственность, т.е. ЕГРП;
  • если у вас квартира, комната или доля в квартире, вам понадобится аналогичный документ на ваш вид жилья; договор купли-продажи или акт о передаче недвижимости (части объекта);
  • если вы покупали землю под постройку дома, вам необходимо аналогичное свидетельство и на землю, и на дом, находящийся на данной земле;
  • если квартира была куплена в ипотеку или целевой займ, необходим договор об ипотеке или кредите, график выплат основного займа и процентов;
  • из платежных документов вам нужны справки, подтверждающие ваши расходы при приобретении жилья как налогоплательщика, и справки с информацией о том, что все возложенные на вас обязательством проценты выплачены;
  • копия свидетельства о браке;
  • заявление о договоренности разделить налоговый вычет между долевыми владельцами приобретенного жилья.

Срок возврата

Возврат подоходного налога возможен в форме ежегодных выплат или же ежемесячно как возврат неоплаченных взносов НДФЛ с места вашей работы.

Первый вариант подходит для тех заявителей, которые обращаются за возвратом средств в налоговую службу, а не на предприятие. После рассмотрения ваших документов и при положительном решении налоговая служба в течение одного месяца перечислит вам на счет, указанный вами предварительно, все необходимую сумму.

Если вы приобрели квартиру в ипотеку, налоговая служба будет перечислять вам налоговый вычет отдельно за каждый год оплаты вашего кредита.

Рассмотрение документов по месту работы не должно превышать 30 суток.

Подоходный налог не будет взыматься с вашей заработной платы до тех пор, пока его сумма полностью не покроет возврат подоходного налога с купленного вами жилья.

Налоговая служба рассматривает обращение налогоплательщика в течение 90 суток и в течение 10 суток после полной проверки документов принимает окончательное решение.

Обратиться за получением налогового вычета можно не позднее 3-ех лет после приобретения квартиры.

Сколько раз можно получить

Выплата НДФЛ от стоимости приобретенной квартиры ограничивается только общей суммой покупки, от которой высчитывается налог. Он может быть выплачен только с двух миллионов, если квартира куплена за наличный расчет, или с трех миллионов, если в ипотеку.

Соответственно любой работающий гражданин может получить свой налоговый вычет несколько раз, если сумма приобретенных им объектов недвижимости не будет превышать двух или трех миллионов.

Подача заявления

Обратиться в налоговую службу или по месту своей работы с заявление можно не позднее трех лет с момента покупки квартиры.

Возврат НДФЛ предполагает предоставление некоторого пакета документов, включающего в себя копии и оригиналы документов, свидетельство о регистрации собственности и платежных справок, демонстрирующих уплату банковского займа и наличие налоговых расходов, возникших при покупке жилья.

Кто имеет право

Обратиться за возвратом подоходного налога с покупки квартиры могут лишь те граждане, которые на момент подачи заявления платят этот налог, т. е. официально трудоустроены.

Кроме того, в обязательном порядке нужно быть резидентом России, т.е. постоянно проживающим в стране – находиться здесь не менее 183-ех дней на протяжении календарного года.

За возвращением подоходного налога также могут обратиться и пенсионеры, если на момент подачи заявления они официально трудоустроены и их предприятие осуществляет налоговые выплаты.

Если владельцем недвижимости является несовершеннолетний ребенок, обратиться и получить за него налоговый вычет может официальный опекун, т.е. один из его родителей.

Вы не можете обратиться за возвратом НДФЛ, если вы являетесь предпринимателем, юридическим лицом или же вы не трудоустроены.

Условия

Получить денежные средства равные вашему подоходному налогу можно в районном отделении налоговой службы или по месту вашего официального трудоустройства.

Обратиться за возвратом налога нужно не позднее трех лет после приобретения жилья.

Для рассмотрения вашего обращения необходимо принести следующие документы:

  • паспорт РФ,
  • декларацию 3-НДФЛ,
  • справку от работодателя 2-НДФЛ,
  • документы о праве собственности на объекты недвижимости,
  • справки о наличии налоговых расходов при покупке жилья,
  • справки об уплате кредита,
  • договор с кредитной организацией (если квартира куплена в ипотеку и кредит),
  • график выплат по кредиту,
  • свидетельство о браке,
  • определенные заявления.

Возврат подоходного налога достаточно долгая и кропотливая процедура. Нововведения 2014 года позволяют каждому из трудоустроенных владельцев получить свой налоговый вычет, который имеет определенный лимит в зависимости от формы оплаты за недвижимость. Возврат подоходного налога может быть выполнен одному налогоплательщику за несколько объектов недвижимости.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

Вам также могут понравиться Еще от автора

Оставьте ответ

Ваш электронный адрес не будет опубликован.