Звонок бесплатный

Как написать заявление на возврат НДФЛ

0

Любые финансовые операции на территории РФ, проходящие официально, сопровождаются уплатой разного рода налогами. Кажется, что налоги взымаются государством за все. Однако есть несколько случаев, когда подоходный налог может быть возвращен в полной мере или частично компенсирован гражданам.

Если вы приобрели жилье не позднее 3 лет назад, или же у вас были расходы, связанные с лечением или обучением своим или ваших родственников, и при этом вы официально трудоустроены и своевременно оплачиваете налоги, благодаря одному заявлению и определенному пакету документов вы можете вернуть свой подоходный налог.

Что собой представляет

Налоговый вычет – это вид социальной льготы, которую может получить любой трудоустроенный гражданин.

К налоговому вычету не относятся:

  1. Материальные льготы в виде помощи малообеспеченным семьям;
  2. Матерям-одиночкам;
  3. Сиротам и прочее.

Вы имеете право вернуть себе часть расходов на одну из выполненных операций в размере 13%, если:

  • Вы официально трудоустроены и регулярно выплачиваете подоходный налог;
  • Приобретаете жилье;
  • Оплачиваете учебу в высшем учебном заведении или же среднем специальном;
  • Болеете и поэтому вынуждены покрывать расходы за лечение.
Обязательным требованием для возврата налога является официальное трудоустройство на момент, например, оплаты обучения и на момент подачи заявления в отделение налоговой службы.

Вернуть налог можно в двух случаях:

  1. Перед тем, как работодатель будет оплачивать подоходный налог, рассчитанный в соответствии с вашим доходом;
  2. После того, как работодатель уже выполнил перечисление в налоговую.

Для получения своего налогового вычета необходимо:

  • Собрать определенный пакет документов;
  • Написать заявление и предоставить справку по форме 3-НДФЛ в ближайшее от вашего места жительства или регистрации отделение налоговой службы.
Возврат подоходного налога позволяет существенно сократить свои расходы на обучение, приобретение жилья или оплату медицинских услуг.

Категории налоговых вычетов

Возврат подоходного налога может быть оформлен в разных условиях и по разным поводам.В соответствии с ними налоговые вычеты бывают следующих видов:

  • Социальные – это возврат подоходного налога на учебу, медицинские услуги, благотворительность, пенсионное страхование. Вернуть НДФЛ на учебу можно не только после получение высшего или среднего специального образования, но и после получения любого другого образования: это может быть детский сад, музыкальная школа или курсы рисования и прочие. Вы можете получить возврат на свое оплаченное образование, а также образование или курсы своих детей или даже родственников;
  • Стандартные – могут быть двух видов:для инвалидов и военнослужащих ЧАЭС, производства «Маяк», ВОВ и других военных действий и прочие;
  • Выплаты на ребенка или нескольких детей. Налоговый вычет в данном случае предоставляется уменьшением зарплаты на 13%, при этом сумма может варьироваться в зависимости от количества детей в семье;
  • Имущественные – возврат подоходного налога в результате приобретения жилья, земли, части домовладения. Вернуть НДФЛ можно даже в тех случаях, когда недвижимость или земля под недвижимость была приобретена в ипотеку;
  • Профессиональные – возврат части средств, потраченных на повышение квалификации или имеющиеся результаты научной деятельности. Налог может быть возвращен нотариусами, предпринимателями, а также другими лицами, которые понесли убытки на рынке ценных бумаг.

Как правильно заполнять заявление о возврате НДФЛ

При покупке квартиры в 2018 году

Чтобы получить свой подоходный налог за покупку квартиры или же благотворительные взносы, необходимо предоставить в отделение налоговой службы справку 3-НДФЛ за последние 3 года. Это означает, что если вы официально приобрели квартиру в 2018 году, вы должны иметь при себе справки за 2015,2014 и 2013 года.

Заявление на возврат налога при покупке квартиры заполняется в общей форме, установленной приказом Федеральной налоговой службы от марта 2015 года и августом 2018 года, когда были введены определенные изменения.

Заявление и пакет документов необходимо подавать в отделение налоговой службы.

Порядок написания:

  1. Начинаете с предлога «В»;
  2. Указываете полное название государственного учреждения, куда вы подаете ваши документы;
  3. С новой строчки пишите от кого направлено заявление, т.е. свои ФИО;
  4. Свой ИНН;
  5. Далее после запятой с новой строчки и с малой буквы пишите «проживающий» и указываете адрес, по которому вы проживаете. Или же вместо адреса проживания можете указать адрес вашей регистрации. Тогда пишите «зарегистрированного по адресу:».

Порядок написания документа на возврат налога:

  • по центру страницы с большой буквы «Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного) налога (сбора, пени, штрафа).»

  • следующее предложение начинается такими словами «На основании статьи… Налогового кодекса Российской Федерации прошу вернуть излишне уплаченную или взысканную сумму». Здесь указываете, на основании какой именно статьи вам должны вернуть НДФЛ, а далее указываете, как называется налог, который вы хотите вернуть, в связи, с чем вам его должны вернуть и за какой период.
  • после необходимо указать счет (например, лицевой), на который стоит произвести возврат налога, в каком банке он был открыт, корреспондентский счет, БИК и ИНН/КПП.
  • После указываете номер счета налогоплательщика.
  • Далее указываются данные получателя, его ФИО, серию и номер паспорта, кем и когда был выдан его паспорт.
  • В конце страницы указываете дату подачи или написания заявления и оставляете свою подпись.

КПП заполняется только в том случае, если обращается организация.

Возможные статьи Налогового кодекса, на основании которых вы можете обратиться за возвратом НДФЛ: 78,79,176, 203, 203.1, 333.40.

Сумма налога, которую вы хотите вернуть, устанавливается строго в соответствии с декларацией 3-НДФЛ.

Видео: Консультация юриста

Документы на возврат налога при покупке недвижимости

По истечении календарного года вместе с заявлением необходимо собрать и предоставить следующий пакет документов:

  • паспорт РФ;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • декларации 2-НДФЛ, которые вы можете получить у работодателя или работодателей со всех имеющихся у вас мест работы за необходимый период (соответственно за 3 года);
  • договор о купле-продажи недвижимости;
  • справки об имеющихся у вас расходах, возникших при покупке или из-за приобретения недвижимости;
  • договор с банком, если ваша недвижимая собственность была приобретена в кредит или в ипотеку;
  • квитанции о погашении займа;
  • график выплат по кредиту;
  • свидетельство о регистрации брака, если недвижимость была куплена вами тогда, когда вы состояли в браке.

За лечение

Заявление заполняется по общей форме, установленной в соответствии с приказом ФНС от марта 2015 года и августа 2018 года, когда были приняты дополнительные поправки.

Порядок написания:

  • Указывается полное наименование отделения НС, либо наизвание данного отделения и полное имя начальника;
  • Далее пишете, от кого подается заявление, свои ФИО указываются в родительном падеже, по какому адресу вы проживаете и свои паспортные данные; включая серию, номер и кем выдан документ;
  • По центру страницы – «Заявление»;
  • Начинается обращение с указания статьи налогового кодекса, на которую вы опираетесь и на основании который вы имеете право обратиться в данное государственное учреждение;
  • После пишете «прошу возвратить мне излишне уплаченную в _ году сумму налога на доходы физических лиц», указываете в каком размере (строго в соответствии с декларацией 3-НДФЛ), «согласно декларации» на такой-то счет. Далее указываете наименование банка, в котором открыт ваш счет, БИК, ИНН Банка, КПП Банка, К/с Банка, ваш номер счета, и ФИО получателя;
  • После указываете данные организации, в который вы работаете: наименования, адрес ее регистрации, ее ИНН/КПП и ОКТМО;
  • Внизу дата и ваша подпись.

Подать заявление на возврат подоходного налога можно только в таких случаях:

  • Вы проходили лечение лично;
  • Лечение проходили ваши близкие родственники;
  • Услугами, которыми вы воспользовались, входят в перечень возможных услуг, по которым осуществляется возврат налога;
  • Медицинское учреждение, в котором вы проходили лечение, имеет соответствующую лицензию.

За обучение

Бланк заявления на возврат подоходного налога за обучение находится на официальном сайте ФНС России.

Правила заполнения:

  • В верхнем правом углу листа А4 указываете полное название отделения налоговой службы, в которое вы обращаетесь, или же его начальника. Свое имя, адрес проживания, паспортные данные;
  • В заявлении обязательно укажите, в соответствии с какой статьей Налогового кодекса вы действуете, сумму налога, который вы хотите вернуть, номер счета, на который нужно перечислить средства, банк, его ИНН/КПП и ОКТО, К/с;
  • В конце укажите данные получателя в форме «Получатель:», паспортные данные, адрес проживания, номер счета;
  • Внизу ставите дату и подпись.

Условия

Вы можете вернуть 13% потраченных средств только при следующих условиях:

  • Вы официально трудоустроены, и ваш работодатель исправно платит за вас налоги;
  • Учебное заведение имеет соответствующую лицензию;
  • Учебное заведение предоставляет вам только образовательные услуги согласно подписанному с вами договору.

Когда получить налоговый вычет за учебу нельзя:

  • Если в договоре между вами и вашим учебным заведением содержится информация о предоставлении вам информационных и консультационных услуг;
  • Если вы оплатили или вам оплатили обучение с применением материнского капитала.

Когда подавать

Заявление на возврат НДФЛ подается в конце календарного года не позднее 3 лет после приобретения недвижимости или оплаты за учебу или лечение.

Налоговый вычет можно получить в форме одной общей суммы ежегодно либо же в форме ежемесячного подоходного налога, который вам будут возвращать до тех пор, пока государство или же точнее налоговая служба не выплатит вам всю сумму.

Срок рассмотрения

При обращении в отделение налоговой службы за возвратом НДФЛ, его рассмотрение не должно превышать 90 дней со дня подачи заявления и документов.

Первое перечисление должно поступить на ваш счет в течение 1 месяца со дня принятия положительного решения по вашему обращению.При обращении по месту трудоустройства, ваши документы рассматриваются не более 1 месяца.

Как рассчитывается размер

Подоходный налог составляет 13%. Он может составлять максимальную сумму, если:

  1. Ваши доходы на покупку жилья составили 2 млн или 3 млн, если дом или другой объект недвижимости был приобретен в кредит;
  2. Ваши расходы превысили 2 или 3 млн, 13% будет высчитано только из 2 или 3 млн и не более;
  3. Ваши расходы были менее 2 или 3 млн на жилье, ваши 13% высчитываются из вами потраченной суммы, а остальная не выплаченная сумма может быть выдана вам тогда, когда вы снова приобретете какую-то недвижимость.

Остаток будет высчитан из стоимости приобретенного жилья, но процент не может превышать 2 или 3 млн с учетом стоимости жилья, которое вы уже приобрели.

Например, вы приобрели дом стоимостью 1,3 млн, за него вы получили  169000 (дом был куплен за наличный расчет). После вы купили квартиру за 1.5 млн, за нее вы можете получить только 91 000, как за остаток с 2 млн рублей.

Заявление на возврат налогового вычета должно содержать данные о заявителе:

  • Полное имя, фамилию и отчество;
  • Паспортные данные;
  • Адрес проживания;
  • Номер его банковского счета;
  • Данные о банковском счете и банке, в котором открыт счет: его наименование, БИК Банка, ИНН, КПП, К/с Банка;
  • Номер статьи Налогового кодекса РФ, на основании которой обращается заявитель.

Вам также могут понравиться Еще от автора

Оставьте ответ

Ваш электронный адрес не будет опубликован.