Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 677-23-53 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 507-63-03 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 775-65-04 (бесплатно)

Займ физическому лицу от юридического: оперативно и выгодно

0

Недоверие граждан к банковским учреждениям, а также личное несоответствие выдвигаемым требованиям организациями, является поводом их обращения к собственным работодателям.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 677-23-53 (Москва)

+7 (812) 507-63-03 (Санкт-Петербург)

8 (800) 775-65-04 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

Займ физическому лицу, полученный от субъекта предпринимательства, осуществляющего деятельность в статусе юридического лица, отличается лояльностью условий сотрудничества, выраженной в сравнительно низких процентных ставках, в сроках кредитования и в порядке погашения задолженности.

Условия получения

Денежные средства в кредит предоставляются на определённых условиях, которые рассмотрены в таблице.

Критерий Требование
Сумма займа По договорённости
Применяемый процент От нуля до величины средней ставки. актуальной в банковских учреждениях в текущем квартале
Период кредитования Определяется индивидуально
Обеспечение Применяется в ситуациях, когда величина кредитной суммы превышает платежеспособные возможности просителя помощи.
Реструктуризация долга или пролонгирование договора Возможно, при согласии займодателя
Способ выдачи Деньги можно получать в наличном или безналичном измерении
Возврат Оплата в кассе или посредством перевода через специализированные системы, терминалы или банковские элементы

Беспроцентный займ обычно предоставляется в ситуациях, когда обе стороны сделки находятся в трудовых отношениях. Оформление процедуры проводится так же, как и стандартное кредитование.

Различия заключаются в условиях сотрудничества, отличающихся безвозмездностью. Выгода у займодателя в такой сделке отсутствует, поэтому частный субъект предпринимательства не оказывает таких услуг.

Требования

Физическое лицо, желающее приобрести статус заёмщика должно соответствовать стандартным требованиям, определяющие характеристики потенциального партнёра займодателя.

Основные критерии рассмотрены в таблице.

Параметр Критерий
Гражданство Российское
Регистрация и прописка На территории Российской Федерации
Трудоустройство Обязательно, чаще всего данное событие попросят подтвердить документально
Уровень доходов Соответствующий оформляемому займу
Наличие иждивенцев Не важно, просто при определении финансовых возможностей просителя финансовой помощи в расчётах будут учтены расходы по этим статьям
Документы Паспорт и справки о доходах в случае, если займодатель не является работодателем заёмщика
Социальный статус Возможно понадобятся документы о праве владения имуществом для подтверждения соответствующего уровн платежеспособности

Как получить займ физическому лицу от юридического

Любой субъект предпринимательской деятельности имеет право предоставлять деньги в займ:

  • учредителям;
  • работникам;
  • третьим лицам.

В законодательных нормах не предусмотрены ограничения на проведение финансовых операций. Между займодателем и заёмщиком должно быть составлено договорное соглашение, в котором могут быть предусмотрены возмездные или безвозмездные взаимоотношения.

Если деньги предоставляются в займ физическому лицу от юридического под проценты, то компанию, выдавшую денежные средства, ожидают налоговые последствия, применяемые к прибыли с начисленных процентов за пользование деньгами.

Стоит отметить, что займы не могут являться основным видом деятельности организации, поскольку данный тип хозяйствования требует специального разрешения. 

Это идентифицируется величиной кредитных средств, находящихся в обороте компании по сравнению с денежными средствами, обеспечивающими общее производство. В случае выявления факта злоупотребления процедурой, финансовые операции в сфере кредитования могут быть отнесены к категории незаконной банковской деятельности.

БухУчет

Все финансовые операции должны быть отражены в проводках бухгалтерского учёта.

Если денежные средства были переданы в пользование по договору беспроцентного займа, то, согласно плана счетов, движение денег должно быть отражено на счете 76, определяющем проведение организации расчётов с дебиторами и кредиторами.

Если ссуда была выдан работнику субъекта предпринимательства, то вместо счёта 76 учитывается счёт 73, который регламентирует проведение операций с персоналом.

Для заёмщика, не являющимся работником компании, которому денежные средства были переданы в пользование под проценты, необходимо оформлять проводку с субсчетом 58-1, определяющим предоставление займа, с учетом д плана счетов 58, применяемым в случае оформления финансовых вложений.

Проценты, начисляемые на суммы заёмных средств, должны отражаться в бухгалтерском учете в соответствии с графиком мероприятия, являющимся неотъемлемым элементом договорного соглашения.

Процентный кредит сотрудникам отражается на счету 73, по которому определяется величина дебита. Кредит учитывается на 91 счету, идентифицирующем прочие доходы. Проценты, начисленные на кредитные средства,, выданные стороннему физическому лицу, учитываются в дебете счёта 76 с учетом кредита 91.

Видео: Подписание документа

Проводки

Проводки будут выглядеть:

  1. Д76 К50(51) – предоставление денежных средств в пользование физическому лицу с расчётного счёта юридической компании;
  2. Д50(51) К76 – погашение долга заёмщиком.

Образец договора

Финансовые операции в сфере кредитования должны быть оформлены в виде двухстороннего договора.

Перечень разделов и их содержание отражены в таблице.

Наименование раздела Содержание
Шапка договора Дата и место составления документа, наименование субъекта предпринимательства, являющегося займодателем
Наименование документа Договор займа
Стороны соглашения Информация, идентифицирующая участников договора. Для физического лица должны быть указаны фамилия, имя, отчество и паспортные данные, а для юридического лица – регистрационная и уставная информация о субъекте предпринимательства.
Предмет договора Денежный кредит.
Права и обязанности сторон Указание размера денежных средств, передаваемых в пользование
Период действия договора Соглашение действует с момента передачи денежных средств заёмщику. Дата окончания действия договора определяется датой проведения последнего платежа. В этом разделе необходимо упомянуть о возможности пролонгирования соглашении или о реструктуризации задолженности.
Особые условия В разделе должны быть идентифицированы условия сотрудничества, включающие такие параметры, как применяемые проценты, конечная сумма денег к возврату и способы его проведения. Важно указать дату последнего платежа и действия сторон в случае форс-мажора
Гарантии Гарантией исполнение договора выступает страхование операции. О проведении данного события рекомендуется упомянуть в документе  с указанием нюансов его реализации
Ответственность сторон  
Реквизиты сторон и их подписи  

Документы

Для оформления ссуды, просителю помощи необходимо подготовть ряд документов, которые бы идентифицировали его  личность и подтвердили соответствующий статус платежеспособности.

Их перечень отражён в таблице.

Документ Примечание
Паспорт Является основным документом, идентифицирующим личность
Водительское удостоверение Может потребоваться в ситуации, когда займодатель требует второй документ, который мог бы подтвердить личность просителя
Идентификационный налоговый номер Необходим для проверки клиента по скорринг-программе в ситуации, если сотрудничество с ним не вызывает доверия
Справка о доходах Требуется только в ситуации, когда зайймодатель не является работодателем.
Военный билет Для мужчин призывного возраста или для военнообязанных граждан
Свидетельств о праве собственности на имущество При оформлении обеспечения

Налогообложение в 2018 году

Субъект обязан оплатить налоги на прибыль, полученную в результате любого вида деятельности. Его доходом признается любая материальная выгода.

Она может присутствовать у заёмщика при заключении финансовой сделки в сфере кредитования в ситуациях:

  • оформление беспроцентной ссуды;
  • получение денег в пользование по сниженным процентам, величина которого ниже 2/3 ставки рефинансирования.

Выгода заёмщика заключается в экономии собственных средств на лояльных условиях кредитования. Её величина, выраженная в денежном эквиваленте национальной валюты, является предметом налогообложения.

Не подлежит обложению пошлиной выгода, полученная в результате:

  • использования банковских карт, имеющих кредитный статус с временным периодом, на протяжении которого можно пользоваться деньгами без начисления процентных ставок;
  • получения беспроцентного займа на строительные работы или на приобретение недвижимости на территории Российской Федерации;
  • рефинансирования банковского займа, если он был оформлен для реализации строительства жилища или для его покупки;
  • возможности применения льготы, направленной на получение имущественного вычета.
Законодательные нормы регламентируют, что получение материальной выгоды определяется днём проведения обязательного платежа.

Физическое лицо после оформления займа у субъекта предпринимательства вправе его обязать производить уплату налогов после осуществления оплаты займа.

Ситуация актуальна, если юридический субъект является работодателем заёмщика, поскольку вычеты обязательных платежей и налогов производятся из заработной платы работника.

Для юридического лица налогооблагаемая база идентифицируется прибылью, полученной от начисленных процентов за пользование заёмными деньгами.

Она включается в состав доходов, относящихся к категории внереализационных, и учитывается при определении налоговой базы при расчёте величины налоговых отчислений.

С суммы уплаченного налога за полученную прибыль от возмездного займа не нужно уплачивать взносы в страховую компанию и пенсионный фонд, поскольку заёмные средства не являются доходом заёмщика. По истечении времени, регламентируемого договорным соглашением, они возвращаются в оборот предприятия.

Если займ выдан безвозмездно, то организация не получает прибыль от сделки и ей не нужно производить дополнительные отчисления. Если компания осуществляет деятельность, применяя упрощённую систему налогообложения, то начисленные проценты необходимо отнести к категории доходов, величина которых учитывается при определении размера пошлины.

Возврат кредита

Порядок возврата денежных средств и процентов, начисленных за их пользование, определяется условиями договорного соглашения.

Они могут регламентировать несколько режимов возврата денег:

  • еженедельно;
  • ежемесячно;
  • единоразово, с учётом единовременной оплаты тела кредита и начисленных на него процентов.

Гражданским Кодексом Российской Федерации регламентированы основные правила возврата заёмных денег:

  1. Если в договоре не указан срок погашения задолженности, то компания вправе требовать возврата денег в любое время. Заёмщик обязан оплатить долг в течение 30 дней с даты регистрации требования займодателя, которая может быть зафиксирована письмом с уведомлением, отправленным по почте или стандартным требованием, отображённым в письменном виде, на которое поставил свой автограф заёмщик.
  2. Беспроцентный займ может быть погашен досрочно, если иные условия не предусмотрены договором.
  3. Возмездный займ может быть возвращён досрочно только при наличии согласия займодателя. В некоторых случаях заёмщику придётся оплатить проценты, начисленные на весь период действия договора.

В случае, если заёмщик не выполняет свои обязательства, кредитор вправе применить неустойку, величина которой должна быть отражена в соглашении. При  этом он может потребовать досрочно вернуть денежные средства, переданные ранее в пользование.

Плюсы и минусы

Кредитование граждан у юридических лиц, не специализирующихся на финансовых операциях, имеет ряд преимуществ:

  1. Возможность оформления большей суммы денег, чем предлагают банковские учреждения и кредитные организации.
  2. Невысокие процентные ставки, а в некоторых ситуациях проситель помощи может рассчитывать на безвозмездный займ.
  3. Сроки сотрудничества определяются индивидуально, поскольку они не ограничены рамками действующей программы.

К минусам можно отнести факты:

  1. Необходимость сбора огромного пакета документа, подтверждающего соответствующий статус просителя в ситуации, когда займодатель не является работодателем.
  2. Компания, предоставившая деньги в пользование на безвозмездной основе вправе потребовать возврата их суммы в полном объёме на протяжении 30 дней с даты уведомления заёмщика.
  3. Отсутствие конкретизации в условиях сотрудничества при выборе субъекта предпринимательства в качестве займодателя, поскольку нюансы финансовой сделки обсуждаются при личной встрече.

Получение займа в компаниях, не специализирующихся на финансовых операциях имеет множество преимущественных сторон, особенно в случае, если потенциальный займодатель является работодателем. Отсутствуют ограничения в сотрудничестве, обусловленные рамками программ. Все условия взаимоотношений обговариваются лично между сторонами.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

Вам также могут понравиться Еще от автора

Оставьте ответ

Ваш электронный адрес не будет опубликован.